新疆财务代理记账公司详解应收账款的管理。所谓事中管控就是从发货到收款这个过程中我们对应收账款的管理。
发货步骤：
销售部（开出销售清单，递交财务部审核）
财务部（审核销售部开出的销售清单与销售合同是否一致，经过财务部盖章后的销售清单，再转入仓管部）
仓管部（接到财务部审核的销售清单，按照销售清单发货，并开具“产品出库单”递交给财务部，并通知物流部把“产品出库单”的其中一联给到物流部）
财务部（接到仓管部开具的“产品出库单”，派人实地监督，审核没问题，产品即可出库。）
每次发货前销售部必须与销售合同保持核对；
公司在销售货物后，就应该启动监控程序，根据不同的信用等级实施不同的收账策略，在货款形成的早期进行适度催收，同时注意维持跟客户良好的合作关系。（由销售人员和客服中心进行全程跟踪）
根据上篇讲述的，客户的回款时间，对客户进行等级划分：
A类客户，回款2个月内
B类客户，回款5个月内（最好预付一部分货款）
C类客户，回款8个月内（必须预付一部分货款）
D类客户，回款时间相当长，不可靠（必须货款两清）
根据客户的分类，收款对策如下：
A类客户，按常规合同进行完款
B类客户，最好预付一部分货款
C类客户，必须预付一部分货款
D类客户，必须货款两清。
财务部做好客户完款记录，并进行账龄分析。
财务部要要定期与应收账款客户（对方公司的）财务进行对账，每隔一个月或一季度必须进行账款核对，形成定期的对账制度，不能使管理脱节，以免造成账目混乱、互相推诿、责任不清；并且详细记录每笔货款的回收情况，经常进行账龄分析。
有几种情况容易造成单据、金额等方面的误差。
1、产品结构为多品种、多规格；
2、产品的回款期限不同；
3、产品出现平调、退货、换货时；
4、客户不能够按单对单（销售单据或发票）回款；
5、客户需要的产品批次混搭，比如同种产品在质量上分为：好，中，差三个标准的情况下混批。
上述5种情况会给应收账款的管理带来困难，定期与客户核对账目避免双方在财务上的差距，这也是财务里面所说的“账实核对”。应收账款的管理我们也只能说是进一步的去完善，尽量不要让我们公司的应收账款形成呆账、死账、坏账，同时对账之前，给予对方发对账函，对账之后，将对账的结果也得发函，双方盖章，形成重要的法律文书，而不是简单的口头承诺，任何的口头承诺都无效。若不做好这些事中管控，形成坏账，财务还得做坏账准备的账务处理。
怎么样？看完以上介绍是不是感觉很不错！希望能给大家以后的乌鲁木齐财务记账为大家带来帮助！对于其他还想了解更多乌鲁木齐资质代办资讯，即可来电咨询！